Marco normativo

 Auditoria Forense 

Marco legal	Concepto
Estándares Internacionales de Auditoría (NIA)	Emitidos por la Federación Internacional de Contadores (IFAC), estos estándares establecen principios básicos para la realización de auditorías, incluyendo la auditoría forense.
Guía de Auditoría Forense (NIA 800)	Proporciona una guía específica para la realización de auditorías forenses, incluyendo la planificación, la ejecución, el informe y el seguimiento de la auditoría
Principios de Ética Profesional (Código de Ética del IFAC)	Establecen los principios éticos que deben regir el comportamiento de los auditores forenses, incluyendo la independencia, la objetividad, la confidencialidad y la competencia profesional.

Lavado de activos 

Ley	Concepto
Código Penal Colombiano (Ley 599 de 2000)	Define los delitos y establece las penas para los mismos.
Ley 906 2004	Por la cual se expide el Código de Procedimiento Penal. (Corregida de conformidad con el Decreto 2770 de 2004. PRINCIPIOS RECTORES Y GARANTIAS PROCESALES
Leyes y decretos complementarios	Regulan aspectos específicos del derecho penal, como la extinción de la pena, la reincidencia y la competencia penal
Constitución Política de 1991	Establece los principios fundamentales del derecho penal, como la legalidad del delito, la irretroactividad de la ley penal y la garantía del debido proceso.